CO-PA Differenzensuche Lösung

Die Übersicht zeigt und erklärt die entstandenen Differenzen auf einen Blick. Genau das sollte das Ziel einer Differenzensuche sein !

Die Lösung baut auf der Abstimmung von Einzelposten aus dem Finanzwesen (FI), dem Controlling (CO) und der Ergebnis- und Marktsegmentrechnung (CO-PA) auf. Die Werte werden daher in den jeweiligen Spalten gegenübergestellt. Aus diesen Spalten ergibt sich dann die jeweilige Differenz: dabei werden die Werte aus FI und CO zusammengenommen und mit denen aus CO-PA abgeglichen.

Ganz oben findet sich der Abgleich der Gesamtergebnisse. Daraus ergibt sich die Ausgangsdifferenz die es zu suchen gilt. In den einzelnen Abgleichen die darunter folgen sollte sich dann idealer Weise die Ausgangsdifferenz finden und erklären lassen. Die einzelnen Abgleiche können je nach Nutzung des ERP-Systems eines Kunden von unterschiedlicher Bedeutung sein. Die Reihenfolge spielt hierbei keine Rolle.

Betrachtet man die einzelnen Differenzen der Übersicht so stellt man fest, dass die Ausgangsdifferenz von 2.477,74 EUR durch Kundenaufträge in Höhe von -122,26 EUR und durch Fehlbuchungen in Höhe von 2.600 EUR verursacht wurde. Die Rest-Differenz wird in dem Kontrollkasten links oben angezeigt. Sobald hier eine "grüne Null" erscheint ist die Differenzensuche erfolgreich abgeschlossen ! Um genau zu wissen woher die Differenzen kommen ist allerdings die Kenntnis des Details wichtig. Daher werden die einzelnen Abstimmungen bis hin zum Detail des jeweiligen CO Objekts realisiert. Nur so ist es möglich festzustellen, was auf dem CO Objekt schief gelaufen ist. Noch viel wichtiger ist die Korrektur dieses Fehlers damit er in Zukunft nicht wieder Differenzen erzeugen kann. Durch die Analyse des Fehlers gelingt letztlich auch die Korrektur der Zahlen im Reporting der laufenden Periode.