Dekonstruktion der Kreditwertschöpfungskette

Auszug aus dem Buch Sourcing in der Bankwirtschaft Wieland Achenbach/Jürgen Moormann/ Holger Schober (Hg.) 1. Auflage 2004, ISBN 3-933165-96-2 © Bankakademie-Verlag GmbH Sonnemannstraße 9-11 60314 Frankfurt am Main Inhaltsübersicht Vorwort ............................................................................................................... III Autorenverzeichnis ............................................................................................. V Inhaltsübersicht ................................................................................................... IX I. Theoretische und aufsichtsrechtliche Grundlagen ............... 1 Outsourcing aus kostenrechnerischer, transaktionskosten- und strategietheoretischer Sicht ................................................................................. 3 Insa Sjurts, Nils Stieglitz Dekonstruktion der Wertkette in Banken: Outsourcing oder Kooperation? ....... 23 Holger Schober Sourcing aus aufsichtsrechtlicher Sicht .............................................................. 45 Ernö Szivek Outsourcing und § 25a KWG in der Praxis ........................................................ 67 Ulf Meyer, Rainer Hemken II. Sourcing und Dekonstruktion von Kernprozessen ............. 83 Auslagerung der Wertpapierabwicklung am Beispiel der Sparda-Banken ......... 85 Berthold Kaib Sourcing im Bereich der internationalen Wertpapierabwicklung ....................... 105 Christian H. Moerler, Jörg Uwer Industrialisierung von Bankdienstleistungen am Beispiel der etb ...................... 125 Achim Pöhler Outsourcing des Zahlungsverkehrs am Beispiel der Naspa ................................ 139 Gerhard Wernthaler Dekonstruktion der Kreditwertschöpfungskette ................................................. 153 Benjamin Ade, Jürgen Moormann IX Outsourcing im Kreditgeschäft aus Sicht eines Service-Providers ...................... 175 Peter Lissenburg III. Sourcing und Dekonstruktion von Unterstützungsprozessen ...................................................... 189 Offshore-Sourcing in der Anwendungsentwicklung ........................................... 191 Eberhard Meyer, Dirk Wölfing Individualsoftware auslagern: Application Maintenance Services für Banken ... 207 Martin Lochte-Holtgreven SB- und Filial-IT-Outsourcing: Erfolgsfaktor für Kreditinstitute im Wettbewerb ......................................................................................................... 229 Sven Kassner Auslagerung dezentraler IT via Spin-off und Verkauf am Beispiel der Deutschen Bank ................................................................................................... 245 Niels Koppe Outsourcing der Dokumentenlogistik bei Banken ............................................... 265 Jürgen Gerdes, Christopher Jahns, Christian Gäde Outsourcing des Fuhrparks der HVB Group ....................................................... 285 Raimund Pintz, Eckhard Seiffer Gestaltung von Outsourcing-Partnerschaften ...................................................... 295 Reinmar Schumann, Katrin Severidt IV. Perspektiven des Sourcing .................................................... 307 Zukünftige Entwicklung des Outsourcing im Personalmanagement ................... 309 Wieland Achenbach Verringerung der Wertschöpfungstiefe – Analyse und Ausblick ........................ 325 Thomas Eichelmann, Fred Schneidereit, Dimitrios Dosis X Dekonstruktion der Kreditwertschöpfungskette Benjamin Ade, Jürgen Moormann 1 Aktuelle Problematik 2 Dekonstruktion der Wertschöpfungskette von Banken 2.1 Darstellung innovativer Wertschöpfungsarchitekturen 2.2 Übertragung innovativer Wertschöpfungsarchitekturen auf das Kreditgeschäft 3 Relevante aufsichtsrechtliche Regelungen 4 Prüfung von innovativen Kreditwertschöpfungsarchitekturen auf ihre Realisierbarkeit unter Anwendung des § 25a Abs. 2 KWG 4.1 Bestimmung der relevanten Kreditwertschöpfungsarchitekturen 4.2 Wesentlichkeitsprüfung der Teilkreditprozesse 4.3 Prüfung der auszulagernden Prozesse auf Zulässigkeit 5 Auswirkungen des § 25a Abs. 2 KWG und weiterer Faktoren auf die Entstehung innovativer Kreditwertschöpfungsarchitekturen 6 Fazit Literatur 1 Aktuelle Problematik Der klassische Wettbewerb von Unternehmen innerhalb klar voneinander abge- grenzter Branchen hat sich zu einer Rivalität der Wertschichten innerhalb und au- ßerhalb bestehender Sektoren gewandelt. Die Finanzbranche ist herausgefordert, die Teilprozesse ihrer Wert(schöpfungs)kette unter Renditegesichtspunkten kritisch zu hinterfragen, Kernkompetenzen zu identifizieren und bestehende Wertschöpfungs- architekturen zu überdenken. Diese Herausforderung gilt insbesondere für das Kre- ditgeschäft der Banken, das im Folgenden als die Vergabe und Verwaltung von Gelddarlehen und anderen Krediten ohne den Erwerb von Beteiligungen und han- delbaren Finanzinstrumenten verstanden wird. Aufsichtsrechtliche Regelungen sind für die Dekonstruktion der Kreditwertschöp- fungskette und die Entstehung innovativer Kreditwertschöpfungsarchitekturen von zentraler Bedeutung. Insbesondere der § 25a Abs. 2 KWG über die Auslagerung von Bereichen auf ein anderes Unternehmen bestimmt die Zulässigkeit und die Anforde- rungen an zulässige Auslagerungen bei Kredit- und Finanzdienstleistungsinstituten. Zusätzlich geben die Ende 2002 in Kraft getretenen Mindestanforderungen an das Kreditgeschäft der Kreditinstitute (MaK) und die qualitativen Vorgaben aus Basel II bzw. CAD III1 (auf europäischer Ebene) Anforderungen an den Kreditprozess vor. Der vorliegende Beitrag untersucht die Auswirkungen der genannten aufsichtsrecht- lichen Regelungen auf die Entstehung innovativer Kreditwertschöpfungsarchitektu- ren. Anhand ergänzender Faktoren außerhalb der Bankenaufsicht wird weiterhin die aktuelle Situation und das Potenzial für Sourcing im Kreditgeschäft diskutiert. 2 Dekonstruktion der Wertschöpfungskette von Banken 2.1 Darstellung innovativer Wertschöpfungsarchitekturen Durch die Zergliederung der Wertkette entstehen nach Heuskel vier Grundtypen innovativer Wertschöpfungsarchitekturen: Layer Player (Schichtenspezialisten), Orchestrators (Orchestratoren), Market Maker (Pioniere) und Integrators (Integrato- 1 CAD III = Capital Adequacy Directive III (Dritte Kapitaladäquanzrichtlinie). 154 ren).2 Die Layer Player sind Spezialisten, die einzelne Elemente aus der integrierten Wertkette herauslösen und einen eigenen Markt durch Größenvorteile, Know-how- Vorsprung oder Eigentumsrechte über die Industriegrenzen hinweg etablieren. Or- chestratoren hingegen sind „... Dirigenten, die unterschiedliche Instrumente des Symphonie-Orchesters zwar kennen, nicht aber selber spielen müssen.“3 Der Fokus der Orchestratoren ist auf wenige Kernsegmente beschränkt. Im Wertschöpfungs- netzwerk fungieren sie als Koordinator ihrer Wertkette. Market Maker verändern das traditionelle Wertschöpfungsgefüge durch technische Pionierleistungen, indem sie neue Wertschöpfungsstufen in die bestehende Wertkette einführen. Die Informa- tionsvorteile innerhalb der eigenen Branche werden später auf weitere Industrie- zweige ausgedehnt. Als weitere Wertschöpfungsarchitektur nennt Heuskel die Inte- gratoren, die einen Großteil der Aktivitäten entlang der Wertkette selbst durchfüh- ren. Sie fungieren als Kontrolleure der gesamten Wertschöpfungskette. Die klassi- sche Strategie der Integration vor- und nachgelagerter Wertstufen kann auch im Wertschichtenwettbewerb zu einer erfolgreichen Wachstumsstrategie werden. Neben den vier Grundtypen nach Heuskel wird in der Literatur eine Vielzahl inno- vativer Wertschöpfungsarchitekturen beschrieben. Vergleiche der charakteristischen Kernkompetenzen der einzelnen Modelle zeigen jedoch große Übereinstimmungen untereinander. Die nachfolgende Tabelle stellt ausgewählte Wertschöpfungsarchi- tekturen unterteilt nach Autoren, Institution, Ansatz, Modellen und Kernkompeten- zen gegenüber und gibt Beispiele für die Finanzbranche. Es ist zu erkennen, dass alle untersuchten Wertschöpfungsarchitekten im Wesentlichen den Grundtypen nach Heuskel entsprechen. Das Gesamtbild der dargestellten Wertschöpfungsarchitek- turen zeigt eine dreistufige Finanzmarktarchitektur mit den Säulen Produktentwick- lung, Vertrieb und Abwicklung sowie das Modell der Orchestratoren. 2 Vgl. Heuskel, D. (1999), S. 57 ff. 3 Heuskel, D. (1999), S. 65. 155 Autor(en) Heuskel Treacy/ Hagel/Singer Heinrich/Leist Beispiele in der Wiersema Finanzbranche Jahr 1999 1995 1999 2000 Institution Boston Con- MIT/Customer McKinsey Universität St.