Basel II: Herausfordung für das IT-Management

Basel II: Herausfordung für das IT-Management Basel II als Herausforderung und Chance für die IT Für Unternehmen, die Kredite benötigen, brechen ab 2006 neue Zeiten an: Unternehmen müssen ihrer Bank belegen können, dass ihre Finanzkraft und ihre wirtschaftliche Zukunft auf einem soliden Fundament stehen. Unternehmen mit einer guten Bonität können dann weit günstigere Kreditkonditionen erhalten als heute. Für solche mit einer schlechten wird es aber wesentlich teurer werden. Ziel ist es deshalb, bei der Einschätzung der Bank, Rating genannt, möglichst gut abzuschneiden. Nicht unwichtiger Nebenaspekt dabei: Die für ein gutes Rating eingeleiteten Maßnahmen optimieren gleichzeitig den Wert des Unternehmens. Die Unternehmen sollten deshalb die Herausforderung „Basel II“ als Ihre Chance zur wert- steigernden Ausrichtung ihres gesamten Unternehmen und ihres IT-Managements und ihrer IT-Landschaft begreifen. Derartige Maßnahmen verbessern dann nicht nur das Basel II- Rating, sondern lassen zugleich das Unternehmen schon zuvor von der verbesserten Unter- stützung der Steuerung des Unternehmens profitieren. Eine Basel-II-Ausrichtung der IT ist so nicht Selbstzweck, sondern nur sinnvoller Anlass für einen insgesamt sinnvollen Wandel. Momentaufnahme der Finanzlage reicht nicht Gründlich aufbereitetes Zahlenmaterial als Momentaufnahme reicht den Banken heute nicht aus. Die Analyse ist sehr viel umfassender und betrifft alle Bereiche eines Unternehmens. Gemessen werden soll nämlich die Wahrscheinlichkeit, mit der Zahlungsschwierigkeiten wäh- rend der gesamten Kreditlaufzeit auftreten können. Der Rating-Prozess setzt sich deshalb aus quantitativen und qualitativen Faktoren zusammen: Zur Analyse der quantitativen Kriterien werden Kennzahlen zur Finanz-, Ertrags- und Vermö- genslage gebildet. Die qualitativen Kriterien bestehen aus harten Faktoren, wie etwa dem Einsatz von Planungsinstrumenten, und weichen Faktoren, die einen Überblick über die Zu- kunftssicherheit des Unternehmens, das Marktpotenzial und die Qualität der Wertschöp- fungskette geben. Als Drittes kommt die individuelle Kundenbeziehung zwischen Bank und Unternehmen als Sonderfaktor hinzu. Für ein besseres Rating im Rahmen der quantitativen Kriterien sind nicht nur gute Ergebniszahlen ausschlaggebend, sondern • die regelmäßige Information der Bank mit transparenten, übersichtlichen und gut auf- bereiteten Zahlen • eine schnelle Verfügbarkeit validen Zahlenmaterials • eine jederzeit mögliche und komfortable Aufbereitung des Zahlenmaterials nach un- terschiedlichen Kriterien • ein leistungsfähiges Cash- und Forderungsmanagement Bei den qualitativen Kriterien wird die langfristig tragfähige Unternehmensstrategie bewer- tet. Geschäftsplan, Wettbewerbsposition, Produkt- und Managementstrategie sowie Unter- nehmensführung kommen hier auf den Prüfstand. Entscheidend sind • der Einsatz strategischer Planungsinstrumente auf Basis modernster Technologien, die eine Analyse und Auswertung der eingesetzten Instrumente und des Unterneh- menswerts ermöglichen • die Qualität der Wertschöpfungskette, d.h. eine durchgängige Unterlegung aller Ge- schäftsprozesse von der Entwicklung über die Fertigung bis zum Vertrieb • ein zielorientiertes Kundenmanagement Nur Unternehmen, die ihr Geschäftsmodell und damit ihre Prozesse durchgängig auf E- Business ausgerichtet haben, werden daher die Kriterien für ein positives Rating erfüllen kön- nen und nur diese werden mittelfristig im Wettbewerb Bestand haben, weil sie die Wettbe- werbsnachteile durch erschwerte oder verteuerte Finanzierung vermeiden! Leistungsfähigeres Finanz- und Rechnungswesen im Mittelpunkt Das Finanz- und Rechnungswesen steht im Mittelpunkt des Geschäftsbetriebs. Zwar haben die meisten Unternehmen bereits Analyse- und Reportingprogramme im Einsatz, doch han- delt es sich hierbei häufig um Insellösungen, die weder den Anforderungen für Basel II noch den Standards für moderne Unternehmensführung entsprechen. Ein leistungsfähiges Finanzsystem konsolidiert die gesamte Finanzverwaltung in einem einzi- gen System. Sämtliche Finanzinformationen werden in Echtzeit verwaltet. Berichte, Progno- sen und Analysen sind jederzeit auf Abruf möglich. Das System verschafft jederzeit exakte und vollständige Informationen auf jeder Unternehmensebene, liefert verlässliche Daten über Barmittel, Außenstände, Margen und Profite und sorgt für Transparenz im Unternehmen. Ein verlässlich funktionierendes Forderungsmanagement reduziert Außenstände, verbessert den Cash-flow und damit mittelfristig die Eigenkapitalquote. So vermeiden Unternehmen „Auffäl- ligkeiten im Zahlungsverhalten“, die als „Sonderfaktoren“ im Rating eine entscheidende Rolle spielen, dass sich eine negative Beurteilung in diesem Bereich nur schwer ausgleichen lässt. Gezieltes und wirtschaftliches Anlagen-Management Mit einem durchdachten Anlagen-Management wird der Wert der Unternehmensanlagen er- halten, indem z. B. optimale Wartungspläne mit minimalem Aufwand entwickelt, Abschrei- bungen und Neuinvestitionen genau kontrolliert und Hard- und Software- Lizenzvereinbarun- gen vertragskonform gesteuert werden. So kann bei Bedarf der maximalen Wert einer Anlage als Eigenkapital eingebracht werden. Keine Marktchance verpassen Der Bereich „Markt und Wettbewerb“ nimmt beim Rating einen hohen Stellenwert ein. Hierbei werden Wachstums- und Innovationspotenzial, Abnehmer- und Lieferantenbeziehung, Wett- bewerbsanalyse sowie Produkt- und Sortimentsgestaltung des Unternehmens analysiert. Mo- derne E-Business-Lösungen optimieren sämtliche Marketing- und Vertriebsprozesse und ma- chen alle Marktchancen nutzbar – dies ermöglicht eine Absatzsteigerungen bei gleichzeitigen Kosteneinsparungen und beschleunigten Abläufen. Perfekter Service bindet Kunden Mit internetbasiertem Service-Management wird der Kundendienst und das gesamte Ersatz- teilwesen optimiert. Vertragliche Vereinbarungen werden exakt eingehalten und das System sorgt für regelmäßige Rechnungsstellungen – die Kosten sinken und der Cash-flow verbes- sert sich. Alle Verträge fest im Griff Ein zentrales Vertragsmanagement verschafft eine volle Transparenz über sämtliche Verträ- ge und deren aktuellen Status. Eingebaute Überwachungsfunktionen sorgen für eine fristgerechte und genaue Vertragserfüllung. Mit einem umfangreichen Änderungs- und Versionsmanagement können sogar nachträgliche Änderungen verwalten und jede Auswir- kung klar erkennen. Es werden nur Arbeiten ausgeführt, die auch bezahlt werden. So wird das Risiko deutlich minimiert. Vom Auftrag bis zur Fertigung – schnell, kostengünstig, in hoher Qualität Schon beim ersten Kontakt erwarten Kunden möglichst genaue Informationen über Preis, Liefertermin, Alternativprodukte oder Sonderanfertigungen, selbst bei komplexen Produkten. Eine internetbasierte Auftragsverwaltung deckt alle Schritte vom Auftragseingang bis zur Aus- lieferung an die Kunden ab und ist für eine vollständige Integration mit der Supply Chain kon- zipiert. So beschleunigt sich der Vertragsabschlussprozess, es werden kostspielige Fehlbe- stellungen vermieden und die Effektivität des Verkaufs steigt an. Auch im Beschaffungsbe- reich liegen Rating-relevante Risiken. Erforderlich ist deshalb ein strategisches Beschaf- fungsmanagement, das sich konsequent vom Lieferanten über das eigene Unternehmen bis zum Absatzmarkt erstreckt. Online-Beschaffung deckt den gesamten Prozess von der Pla- nung über die Beschaffung bis hin zur Bezahlung vollautomatisiert ab. So können strategi- sche Aufgaben wie Lieferanten- und Produktoptimierung oder die Teilnahme an Beschaf- fungspools gezielt angegangen werden – und die Effizienz steigt weiter. Gebundenes Kapital nagt oftmals nur all zu sehr an der Unternehmensliquidität. Mit einer durchgängigen und transparenten Supply-Chain-Lösung steuern die Nachfrageplanung sowie die Optimierung der Materialbewegungen, des Cash-flow, des Ressourceneinsatzes und des Informationsaustausches in Echtzeit. So entsteht eine vollkommene Transparenz über die gesamte logistische Kette hinweg. Das führt zu einer erhöhten Flexibilität, beschleunigte Fer- tigung, minimierte Lagerbestände und verbesserte Lieferbereitschaft. In der Fertigung kommt es vor allem auf Flexibilität an. Dies wird erreicht durch eine Software, die alle Fertigungsver- fahren, sei es Projekt-, Massenvarianten- oder Auftragsfertigung, unterstützt. So können die jeweils effizienteste Fertigungsart gewählt, die Wünsche der Kunden optimal und schnellst- möglich erfüllt und unnötigen Leerlauf und Kosten vermieden werden. Minimiertes Projektrisiko bei höchster Qualität Ob Projektarbeit als Geschäftsfeld oder als Arbeitsform für die Entwicklung neuer Produkte – der Einsatz einer internetbasierten Projektmanagement-Lösung verbessert das Rating signifi- kant, weil sämtliche Projekte effizienter, schneller, transparenter und jederzeit nachvollziehbar realisiert werden können. In höchster Qualität, in time, on budget, on target und mit drastisch verringertem Risiko. Entscheidungsbasis in neuer Qualität Viele IT-Systeme produzieren Daten, die häufig ungenutzt bleiben. Vielfach sind bereits Aus- wertungs- und Reportingprogramme im Einsatz, doch handelt es sich hierbei häufig um Insel- lösungen, die weder den Anforderungen für Basel II noch den Standards für moderne Unter- nehmensführung entsprechen. Mit Business Intelligence können diese „verborgenen Schätze“ gehoben werden. Dadurch wird das Unternehmen “Basel-II-fit”: Stets vollständige Transpa- renz, laufende Verfügbarkeit aller aktuellen Kennzahlen und unternehmensweite, tagesaktuel- le Auswertungen verschaffen eine Entscheidungsbasis in bisher nicht vorstellbarer Qualität. Integrieren von Dateninseln aus unterschiedlichsten Anwendungen und Systemen in Analy- sen und Auswertungen, die alle Kriterien für ein positives Rating erfüllen.