Optimierung von Versicherungsprogrammen: Modernes Versicherungsmanagement schafft Unternehmenswert

FA 806 Veröffentlicht in MARSH MONITOR Ausgabe 2 / Juli 2009 „Optimierung von Versicherungsprogrammen Modernes Versicherungsmanagement schafft Unternehmenswert“ S. 6-7 Mit freundlicher Genehmigung der MONITOR-Redaktion, Marsh GmbH, Frankfurt am Main (www.marsh.de) Ein Service von: FutureValue Group AG eMail: Kontakt@FutureValue.de Internet: www.FutureValue.de Risikoberatung Fit4Risk – Kennen Sie Ihre Risiken? Um Unternehmen bei der Identifikation und Bewältigung der strategischen Risikoinventar. Neben dem Ist-Zustand und operativen Risiken zu unterstützen, hat Marsh Risk Consulting (MRC) wird der vom Unternehmen anvisierte Soll-Zustand pro Einzelrisiko festgehal- die Excel-basierte Anwendung Fit4Risk entwickelt. ten, um Verbesserungspotenziale für bestehende Bewältigungsmaßnahmen Mit Fit4Risk kann das unternehmerische Interaktiver Risiko-Workshop aufzuzeigen. Häufigkeitsverteilungen Risikomanagement ad hoc bewertet „Im Rahmen eines ein- bis zweistün- der Risiken sowie deren Relevanz und werden, um anschließend Handlungsbe- digen Risiko-Workshops mit Einzel- die prozentuale Verteilung der individu- darf aufzeigen zu können. Unternehmen personen oder Gruppen, die mit der ellen Bewältigungsmaßnahmen werden erhalten somit einen ersten Überblick unternehmensweiten Aufbau- und mithilfe von Grafiken und einer Ampel- über die wichtigsten Risiken, denen sie Ablauforganisation vertraut sind, wird logik – grün, gelb, rot – übersichtlich aktuell gegenüberstehen. Zudem kann im ersten Schritt überprüft, inwieweit dargestellt. die Leistungsfähigkeit des vorhandenen ein adäquates Risikomanagementsystem Risikomanagementsystems überprüft vorhanden und für unternehmerische Systematischer Ansatz werden. Entscheidungen nutzbar ist“, erklärt „Wir unterstützen Unternehmen mit Olaf Keller, Leiter Marketing & Vertrieb Fit4Risk nicht nur dabei, die nachhaltige bei MRC, die Vorgehensweise von Leistungsfähigkeit ihres Risikomanage- Fit4Risk. „In einem zweiten Schritt wer- mentsystems besser einschätzen zu den auf Basis einer Risikofeldermatrix können, sondern zeigen darüber hinaus wesentliche interne und externe Risiken einen systematischen Ansatz zur ersten identifiziert, die auf das Unternehmen Analyse und Bewertung der individuellen einwirken können.“ Mithilfe einer Rele- Risikosituation auf“, so Keller. „Dadurch vanzskala werden die ermittelten Risiken können Stärken und Schwächen des entsprechend ihrer potenziellen Auswir- unternehmensweiten Risikomanage- kungen vor sowie nach dem Ergreifen ments sowie Optimierungspotenziale der von entsprechenden Bewältigungsmaß- jeweiligen Bewältigungsstrategie erkannt nahmen im Überblick dargestellt. Diese werden.“ Zudem unterstützt MRC können anschließend qualitativ und Unternehmen dabei, nächste Schritte quantitativ ausgewertet werden. hin zu einem ökonomisch orientierten, leistungsstärkeren Risikomanagement Individuelles Risikoinventar effizient zu planen und umzusetzen. Nach der Durchführung des Risiko- Workshops erhalten die Teilnehmer Kontakt: Olaf Keller einen Bericht, in dem die von den Unter- Leiter Marketing & Vertrieb MRC nehmen als relevant erachteten Risiken Telefon: (069) 6676-407 aufgeführt werden – das sogenannte olaf.keller@marsh.com Risikoberatung Optimierung von Versicherungsprogrammen Modernes Versicherungsmanagement schafft Unternehmenswert.  des Erwartungswerts, der durch das Unternehmen zu tragende Schäden, Die Versicherungslösungen von Unter- 1. Modellierung der Selbstbehalte nehmen werden häufig noch immer Ausgehend von Daten über historische  der prognostizierten Versicherungs- vorwiegend unter Kostengesichtspunk- Schadenfälle und gegebenenfalls zu prämie, berechnet als Erwartungswert ten, also anhand der Versicherungsprä- ergänzenden Benchmark-Werten erfolgt der von der Versicherung zu über- mie, beurteilt. Diese Herangehensweise die Modellierung der Schadenverteilung nehmenden Schäden multipliziert mit greift jedoch zu kurz. Gerade die jetzige eines versicherbaren Risikos. Mit den einem Zuschlagssatz für Kosten und Wirtschafts- und Finanzkrise erfordert Finanzkennzahlen des Jahresabschlusses Gewinnmarge der Versicherungsge- es, den Versicherungsschutz sowohl und dem abzusichernden Ziel-Rating des sellschaft und im Hinblick auf Kosteneinsparungspo- Unternehmens wird anschließend die tenziale, aber auch im Hinblick auf die freie Risikotragfähigkeit des Unterneh-  des prognostizierten Risikowertbei- notwendige Absicherung des Unter- mens bestimmt, um Limite für Selbstbe- trags, der sich in Abhängigkeit der nehmens-Ratings hin zu optimieren. Hier halte abzuleiten. Im damit abgesteckten Änderung der Schadenverteilung und gibt es verschiedene Weiterentwicklun- Rahmen werden mögliche Selbstbehalte der Versicherungsprämie berechnet gen traditioneller Ansätze: betrachtet und bewertet hinsichtlich (vgl. 2.). 6 Die von Versichern angebotenen tiver Risikotransfer (ART) oder Captives Versicherungsprogramm im Vergleich Versicherungsprämien können mit – einbezogen werden. zum versicherungslosen Unternehmen den berechneten Prämien verglichen entsteht. Dafür erfolgt eine Simulation werden. Die Berücksichtigung der Eigenkapital- der Risiken im Gesamtkontext der kosten in die TCR ist notwendig, weil Unternehmensplanung. Ebenso können 2. Total Cost of Risk (TCR) das Eigenkapital den Unternehmen in ergänzend die Implikationen von Verän- Der Ansatz zur Ermittlung der Gesamt- erster Linie zur Deckung risikobedingt derungen des Versicherungsschutzes für risikokosten, Total Cost of Risk (TCR), möglicher Verluste dient. Risikotransfer- das (angemessene) Rating und damit für geht hier weiter. Mit TCR können instrumente helfen somit Eigenkapital die Fremdkapitalkosten gezeigt werden. mehrere versicherbare Risiken simultan einzusparen – mit positiven Konsequen- betrachtet und durch eine verbundene zen für das zukünftige Rating, weil Risi- Modernes Versicherungsmanagement Schadenverteilung analysiert werden. kowirkungen, die negative Änderungen kann so zur Sicherung des Ratings bei- Es werden außerdem, ausgehend von von Kennzahlen des Finanz-Ratings tragen, den Eigenkapitalbedarf reduzie- tatsächlich realisierbaren Versicherungs- auslösen können, abgefangen werden. ren und Unternehmenswert schaffen. prämien, Gesamtrisikokosten berechnet, die auch die kalkulatorischen Kosten 3. Ganzheitliche Optimierung des des vorzuhaltenden Eigenkapitals für die Wertbeitrags und Bilanzschutz Kontakt: Dr. Werner Gleißner selbst zu tragenden Schäden berücksich- Ergänzend zum TCR-Ansatz wird Leiter Risikoforschung tigen. Zudem können weitere innovative berechnet, welcher jährliche Wertzu- Telefon: (069) 6676-273 Risikotransferinstrumente – wie Alterna- wachs einem Unternehmen durch das werner.gleissner@marsh.