Prognosen der nächsten Generation: Wie rollierende Prognosen das Leistungspotenzial Ihres Unternehmens retten können

IBM Software Group White Paper Prognosen der nächsten Generation: Wie rollierende Prognosen das Leistungs- potenzial Ihres Unternehmens retten können 2 Prognosen der nächsten Generation: Wie rollierende Prognosen das Leistungspotenzial Ihres Unternehmens retten können Kurzdarstellung Diese instabile Situation – die nicht branchenspezifisch ist – Schnellere und präzisere Prognosen sind bei den Turbulenzen sorgt besonders bei CFOs und bei Finanzabteilungen für des aktuellen Geschäftsumfelds, das von Unsicherheit, Sorgenfalten. Die Verantwortlichen sind sich bewusst, dass schrumpfenden Märkten und zurückgehender Nachfrage, sie die Kosten senken, den Kapitalfluss fördern, die Rentabilität großen Herausforderungen und der Suche nach neuen verbessern und das Risikomanagement in einem Umfeld Lösungen für die geschäftlichen Aktivitäten geprägt ist, optimieren müssen, das sich gänzlich anders darstellt als in von entscheidender Bedeutung. Rollierende Prognosen – der Vergangenheit. Sie müssen flexibel und dynamisch sein gestützt von bereichsübergreifenden Lösungen für die und innerhalb kürzester Zeit eine neue Richtung vorgeben Unternehmensplanung und -analyse, wie sie beispielsweise oder Pläne ändern können. Ein gutes Planungssystem, von IBM angeboten werden – können die bedarfsgerechten das Analyse- und Modellierungsprozesse aber auch die Informationen liefern und Neuberechnungen ermöglichen, Onlinezusammenarbeit vereinfacht, kann hierfür die die Voraussetzung sind, um sich auf neue wirtschaftliche richtige Lösung sein, wobei auch die weitreichenderen Gegebenheiten einzustellen. Auswirkungen auf das Unternehmen wie Geschäftsmodell und Unternehmensstrategie berücksichtigt werden. Überblick Der Wechsel vom bisherigen Ansatz, Finanzaktivitäten jährlich zu kalkulieren, zu einem von mehr Dynamik „Der Pessimist beklagt sich über den Wind. Der geprägten Umfeld bringt immer mehr Unternehmen dazu, Optimist hofft, dass er sich dreht. Der Realist sich dem Konzept der rollierenden Prognosen zuzuwenden. setzt die Segel neu“. In vielen Fällen werden rollierende Prognosen vierteljährlich oder monatlich aktualisiert, wodurch Zykluszeiten durch – William Arthur Ward. schnellere Reaktionen, Neuausrichtungen und Anpassungen verkürzt werden. Viele Unternehmen, die sich auf rollierende Prognosen verlassen, beispielsweise die in diesem White Paper Geschäftsgrundlage in herkömmlichen Unternehmen sind genannten, haben ihren Kurs geändert. Und um bei diesem Bild jährlich kalkulierte Budgets und Prognosen. Das mag zwar zu bleiben – sie haben dabei alle verfügbaren Informationen in der Vergangenheit ausreichend gewesen sein, im heutigen berücksichtigt: Windstärke und -richtung, Größe, Form und Wirtschaftsklima gilt dies jedoch nicht mehr. Die weltweite Gewicht des Boots, Entfernung zum Hafen und erforderliche Verlangsamung der wirtschaftlichen Entwicklung und ihre Geschwindigkeit, um diesen rechtzeitig zu erreichen. Folgen wie geringere Kreditverfügbarkeit, zurückgehende Nachfrage, Ertragsdruck und Preisschwankungen haben Geschäftsbezogene Problemstellungen zu einem turbulenten wirtschaftlichen Klima geführt. Die Die Grundlagen von Prognosen sind immer gleich: Man zieht Folgen sind offensichtlich: eingeschränkter Kapitalfluss, hohe empirische Daten und Finanzdaten heran, um die zukünftige Fluktuation bei den Lagerbeständen und Einbußen bei Verkauf, Leistungsfähigkeit des Unternehmens hochzurechnen und zu Umsatz und Gewinn. planen. Das Problem bei jährlichen oder auch vierteljährlichen Prognosen liegt darin, dass sich Änderungsfaktoren in einem volatilen Geschäftsumfeld nicht vorausberechnen lassen. Hierzu gehören beispielsweise Kriterien wie Inflation und Deflation, stagnierende oder rückläufige Märkte, starke Schwan- kungen bei Wechselkursen und andere. Diese Faktoren lassen in der Regel nicht genügend Zeit, um bei einem unerwarteten Sturm eine Kursänderung vorzunehmen. 3 Die meisten Unternehmen verwenden Tabellenkalkulationen Optimale Prognose durch effiziente Analyse, für Finanzanalysen, Management und Berichterstellung. Modellierung und Onlinezusammenarbeit Die dabei auftretenden Schwierigkeiten sind vielfältig: Obwohl es bei rollierenden Prognosen im Grundsatz um Probleme bei der Versionssteuerung, taktische Entscheidungen, Antizipation und Reaktion geht, spielt der Faktor Kontrolle die nicht an den finanziellen Zielsetzungen ausgerichtet sind, ebenfalls eine gewichtige Rolle. Präzise Aktionen und Sicherheitsmängel, fehlende Onlinezusammenarbeit und Reaktionen erfordern präzise Daten. Und Präzision lässt Unübersichtlichkeit durch Hunderte von verlinkten Tabellen. sich am besten mit einer Performance Management Lösung Hinzu kommt, dass in den Unternehmen die Verantwortlichkeit sicherstellen, die über die entsprechenden Funktionen für immer mehr auf Geschäftsbereichsebene verlagert wird und Analyse, Modellierung und Onlinezusammenarbeit verfügt, deshalb Mitarbeiter, die mit Tabellenkalkulationsprogrammen um aussagefähige Prognosen erstellen zu können. nicht so vertraut sind wie Finanzexperten, in den Kalkulations- und Prognoseprozess eingebunden werden. Diese Faktoren Unternehmen können mit einer solchen Lösung Annahmen bewirken, dass immer mehr Unternehmen von der eigenständi- bewerten, den an sie gestellten dynamischen Anforderungen gen Tabellenkalkulationslösung zu kompletten Performance gerecht werden und einen auf Fakten basierenden Planungs- Management Lösungen wechseln. prozess mit leistungsfähigen Analysefunktionen verfolgen. Ein effizienter Modellierungsansatz hilft, die schnelle Rollierende Prognosen: Komponenten und Tools Implementierung von Best Practices zu vereinfachen, die u. a. Rollierende Prognosen nehmen die Höhen und Tiefen eines rollierende Prognosen und auf Fakten basierende Planungen Unternehmens vorweg, und zwar mit Schnelligkeit und umfassen. Gleichzeitig wird dadurch sichergestellt, dass Kontinuität sowie mit einer rollierenden Planung, sodass die Unternehmensprozesse funktionieren und allen Planern innerhalb kürzester Zeit erforderliche Korrekturen bei konsistente Daten und Metadaten zur Verfügung stehen.